Полугодовой отчет 2016. НДС. Налог на прибыль. Налог на имущество.

Лектор(ы):

Букина Ольга Александровна

Кандидат экономических наук, аудитор, профессиональный бухгалтер, главный аудитор ООО «Аудит-Стандарт».

Сертифицированный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров по специальностям «Налогообложение», «Бухгалтерский учет» и «Аудит». Преподает дисциплины «Налогообложение» и «Бухгалтерский учет» в рамках подготовки специалистов по специальности «Налоговый консультант». Автор книги «Азбука бухгалтера. От аванса до баланса».

Время проведения:
29 июня 2016 с 10:00 до 17:00
Место проведения:
г. Тверь, пр-кт Победы д.14, Конференц-зал «Центр Развития Бизнеса», Сбербанк России.
Показать на карте
Формат обучения:
Семинар
Целевая аудитория:
Бухгалтеру, Руководителю
Стоимость:

За одного участника: 4100 руб.

За второго участника: 2500 руб.

Для постоянных клиентов: 3800 руб.

При посещении 3 семинаров в 2016 г., Вы получаете скидку 300 руб. на посещение следующего семинара на выбор в 2016 году.

В стоимость входит:
2 кофе-брейка + обед в кафе (с 13:00 до 14:00), авторский раздаточный материал по теме семинара, именной сертификат.
Важно!
  1. Предварительная регистрация до 28 июня 2016 года обязательна!
  2. Возможность участия в семинаре по гарантийному письму или за наличный расчет в день проведения семинара.
  3. Семинар проводится в диалоговом режиме. Предусмотрены ответы на вопросы слушателей, обсуждение конкретных проблем и ситуаций.

НДС

Новации 2016 г.:

  1. Снижен порог, при достижении которого компании могут применять заявительный порядок возмещения НДС, не предоставляя гарантию;
  2. Изменения в ст. 165 НК РФ – для подтверждения нулевой ставки НДС контрактом может являться как один, так и несколько документов;
  3. Утверждены новые электронные форматы документов.

Сложные вопросы:

  1. Различные варианты исчисления налогооблагаемой базы в зависимости от вида сделки;
  2. Порядок оформления корректировочных счетов-фактур. Счета-фактуры при изменении цены товара, предоставлении скидки, бонуса, премии. Возврат товара;
  3. НДС по нормируемым расходам, при безвозмездной передаче и передаче для собственных нужд;
  4. Универсальный передаточный документ (УПД) и его применение. Универсальный корректировочный документ;
  5. Операции, которые не подлежат обложению НДС;
  6. Вычеты по ОС, по авансам выданным, по коммунальным платежам. Вычет НДС при отсутствии налоговой базы. Принятие НДС к вычету при переквалификации операций;
  7. Период получения вычета. Раздельный учет «входного» НДС по облагаемым и необлагаемым операциям. Правила применения 5%-ного барьера;
  8. Восстановление НДС (в том числе для объектов недвижимости);
  9. Разбор сложных вопросов исчисления и уплаты НДС с учетом судебных решений и позиции налоговых органов.

Налог на прибыль

Новации 2016 г.:

  1. Изменен предел признания имущества амортизируемым (100 тыс. руб.). Как совместить бухгалтерский и налоговый учет;
  2. Значения процентных ставок по обязательствам, вытекающим из контролируемых сделок;
  3. Изменен предел выручки для компаний, вносящих только квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль.

Сложные вопросы:

  1. Типичные ошибки при отражении расходов для налога на прибыль: учет аренды, представительских и рекламных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;
  2. Командировки, в том числе однодневные;
  3. Ремонт и модернизация;
  4. Оформление транспортных расходов (транспортные и товарно-транспортные накладные);
  5. Беспроцентные займы;
  6. Безвозмездное пользование имуществом;
  7. Спорные ситуации в расчете налога на прибыль (списание основных средств, учет скидок, недостач и технологических потерь, вкладов в уставный капитал, полученных и предоставленных займов, расходов на ремонт арендованного имущества, стоимости форменной одежды и пр.);
  8. Первичные документы, которыми будут подтверждаться расходы;
  9. Уточнение порядка начисления амортизации и восстановления амортизационной премии. Амортизация при модернизации; Дебиторская задолженность и порядок ее списания. Кредиторская задолженность и порядок ее списания;
  10. Разбор разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ, судебной практики.

Налог на имущество

  1. Исчисление налога на имущество в зависимости от варианта формирования налогооблагаемой базы;
  2. Имущество, приобретенное различные периоды;
  3. Налоговая база при переоценке и модернизации имущества.

Судебная практика

Будем рады видеть Вас на семинаре!

Записаться на семинар
  1. Предварительная регистрация до 28 июня 2016 года обязательна!
  2. Возможность участия в семинаре по гарантийному письму или за наличный расчет в день проведения семинара.
  3. Семинар проводится в диалоговом режиме. Предусмотрены ответы на вопросы слушателей, обсуждение конкретных проблем и ситуаций.
Анна Макарова,

с удовольствием ответит на ваши вопросы по проведению семинаров

Звоните по телефону
(4822) 65-64-00
Заказать звонок
Подписаться на оповещения
о новых семинарах

  

      

Новости

16.02.2020

Приглашаем вас на семинар 18 марта с 10.00-17.00 по теме: "Кадровое делопроизводство в 2020 году"

Электронные трудовые книжки, электронный кадровый документооборот, изменения в кадровом учете в связи с новыми правовыми нормами и актами Конституционного Суда»
05.09.2019

Приглашаем Вас на семинар "ПОСЛЕДНИЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ТРУДОВОМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ, ИХ ПРАКТИЧЕСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ"

Семинар проводится в диалоговом режиме. Предусмотрены ответы на вопросы слушателей, обсуждение конкретных проблем и ситуаций. На семинаре слушатели имеют возможность приобрести за наличный расчет либо обменять на новую версию компакт-диск с электронной базой данных, содержащую более 3000 документов: нормативная база кадрового учета, официальные разъяснения, документы судебной практики, а также формы кадровых документов с примерами их заполнения.
Предварительная запись на семинар